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Fiduciaire – 10 astuces pour payer moins d’impôt

10 astuces pour payer moins d’impôt

Madame, Monsieur,

En ce début d’année 2018, la période des déclarations d’impôt arrive à grands pas. Il n’est pas toujours facile de savoir ce qu’il faut déclarer et de penser à toutes les petites subtilités pour être certain de payer le moins d’impôt possible.

Nous avons donc décidé de vous donner dans cette nouvelle « flash info » 10 astuces pour bénéficier des réductions fiscales maximums et surtout ne rien oublier ! Bien entendu, ces conseils sont à suivre tout au long de l’année et non pas seulement lors de la saisie de votre déclaration d’impôt.

Vous trouverez donc ci-dessous 10 astuces que nous avons sélectionnées afin de vous aider à réduire au maximum  votre charge fiscale.

  1. Déménagement

Comme vous le savez, nous sommes taxés chaque année au 31.12 dans la commune et le canton où nous habitons. Cependant, beaucoup de personnes ne savent pas qu’en changeant de canton au cours de l’année fiscale, il est possible de payer plus ou moins d’impôt. En effet, chaque canton a ses avantages et ses inconvénients. Si vous souhaitez déménager, le conseil que nous pouvons vous donner est de vous renseigner auprès de votre nouvelle commune afin de voir si celle-ci est moins chère que l’actuelle. Si elle est moins chère, alors il serait préférable de déménager avant le 31.12. Dans le cas contraire, si la commune est plus chère, vous devriez déménager après le 31.12 afin de ne pas payer le quotient plus élevé de la nouvelle commune alors que vous n’auriez pas habité toute l’année.

  1. Les dons

Nous oublions souvent de déclarer les dons que nous faisons au cours de l’année, alors que ce sont aussi des montants importants que nous pouvons déduire des revenus. On parle ici des dons aux institutions d’utilités publiques, comme par exemple, pour aider les personnes âgées, les enfants, des pays ou même des animaux. Ça peut aussi être pour des fondations. Il faut donc garder tous vos justificatifs de dons.

  1. Les rénovations

Si vous êtes propriétaire, les frais d’entretien pour votre bien immobilier sont aussi déductibles. Vous avez la possibilité de choisir entre la déduction forfaitaire ou la déduction des frais effectifs. Il faudra alors procéder de la manière suivante : Utiliser la déduction forfaitaire si vos frais d’entretien sont inférieurs au cinquième du rendement brut de l’immeuble (privé). Et si au contraire vos frais dépassent cette valeur, appliquer les déductions effectives en justifiant chaque dépense.  Attention cependant à ne pas confondre les frais d’entretien et les frais qui engendreraient une plus-value à l’immeuble. Ceux-ci ne seront déductibles qu’au moment d’une vente de l’immeuble. On parlera alors dans ce cas d’impenses et non plus de frais d’entretien.

  1. Cotisation au 3ème pilier

Les cotisations au troisième pilier sont entièrement déductibles. Les salariés affiliés auprès d’une caisse de pension peuvent verser jusqu’à 6’768.- francs par année et les indépendants, sans caisse de pension, jusqu’à 20% de leur revenu annuel net, mais au maximum 33’840.- francs.

  1. Frais professionnels et de perfectionnements

Les frais professionnels comme les frais de perfectionnements sont déductibles. Ceci au titre des dépenses professionnelles liées à l’activité lucrative dépendante. Le contribuable peut donc déduire les dépenses nécessaires à l’acquisition de son revenu pour autant qu’il existe un rapport de causalité entre les frais et l’activité professionnelle. Pour les frais de perfectionnement, si vous devez par exemple prendre des cours dans une langue étrangère afin de répondre à des exigences professionnelles particulières, vous pourriez aussi dans certains cas déduire ceux-ci.

  1. Frais médicaux

Vous pouvez également déclarer tous vos frais médicaux qui sont payés de votre poche. Que ce soit les frais médicaux du médecin ou du dentiste, les frais de quote-part ainsi que la franchise, tout est déductible ! L’idéal serait de demander un relevé auprès de votre assurance pour tous vos frais médicaux de l’année afin de ne rien oublier. Il existe également des déductions pour les frais supplémentaires causés par un handicap.

  1. Intérêts passifs

Les intérêts concernant les hypothèques, les emprunts auprès d’une banque et les crédits privés peuvent être déduits du revenu. Attention, en principe, le leasing n’est pas déductible pour les personnes exerçants une activité lucrative dépendante.

  1. Pensions et frais de garde

Les pensions alimentaires qui sont versées aux enfants ou au partenaire sont déductibles. Pour tous les frais de garde concernant vos enfants, vous pouvez également les déduire des impôts. À la majorité, les contributions reçues ne sont plus imposables et donc respectivement plus déductibles.

  1. Déductions pour enfants et autres personnes à charges

Comme vous avez pu le remarquer, seuls vos enfants mineurs sont inscrits sur la page de garde de votre déclaration d’impôt. Cependant, vous pouvez quand même déclarer chaque enfant qui a atteint la majorité et qui est encore à charge s’il est en formation ou aux études. A côté, votre enfant majeur devra quand même remplir sa propre déclaration d’impôt mais ne sera certainement pas taxé si ses revenus sont très faibles et qu’il est en formation ou aux études. C’est vous qui bénéficierez d’une déduction supplémentaire !

  1. Rachat dans la caisse de pension

Les rachats d’année de cotisation auprès de la caisse de pension sont aussi déductibles. Le potentiel de rachat provient d’années de cotisations manquantes ou d’une augmentation de salaire. Il est souvent plus avantageux de répartir les rachats sur plusieurs années à la place d’effectuer un seul rachat d’un montant important sur une seule année fiscale.

En espérant que cette nouvelle « Flash info » vous aidera, nous tenons à vous remercier de la confiance témoignée et nous restons à votre entière disposition pour toutes questions ou informations complémentaires !

N’hésitez donc pas à nous contacter pour bénéficier d’une étude approfondie au sujet de votre situation fiscale. Nos collaborateurs se ferons un plaisir de vous livrer toutes les autres astuces liées aux réductions fiscales auxquelles vous auriez droit ! Pour ce faire, rendez-vous sur notre site à l’adresse : https://swisskeysmanagement.com/fiduciaire/

Dans l’attente de vous retrouver prochainement pour d’autres « Flash Info », nous vous prions de recevoir, Madame, Monsieur, nos salutations les meilleures.

Pour plus d’information, Contactez-nous

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Dossier traité par : Debora Trajkova